Na guia 'Complemento' além das informações fiscais também serão definidas algumas opções usadas em cálculos.
Veja a seguir como preencher cada campo:
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IR no adiantamento (regime Caixa): essa opção é usada para definir a forma de cálculo do IRRF, sendo:
. Marcada: somente quando a empresa for "Regime Caixa", ou seja, quando o adiantamento salarial for pago no mês corrente (Exemplo: dia 20) e o salário no mês seguinte (5º dia útil do mês seguinte). Nesse caso, o cálculo do IRRF será efetuado a cada pagamento e a Base do cálculo corresponderá ao mês do efetivo pagamento;
. Desmarcada: quando a empresa for "Regime Competência", ou seja, quando o adiantamento salarial e o salário forem pagos no mesmo mês (Exemplo: Adiantamento pago no dia 15 e salário no dia 30). Nesse caso, o cálculo do IRRF será efetuado somente no final do mês, no cálculo da Folha de Pagamento, usando uma única Base de cálculo correspondente ao rendimento mensal total.
. Opção "Marcada" => Regime Caixa:
* Base de IRRF no Adiantamento (dia 20) será:
Salário mês anterior (Exemplo: Set/2010) = 2.300,00 pago dia 05/10/2010
Adiantamento mês anterior (Exemplo: Set/2010) = - 800,00 pago dia 20/09/2010
Adiantamento mês atual (Exemplo: Out/2010) = + 920,00 pago dia 20/10/2010
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2.420,00 Valor bruto utilizado p/o cálculo do IRRF no dia 20/10
* Base de IRRF no Salário (pago no 5º dia do mês seguinte) será:
Salário mês atual (Exemplo: Set/2010) = 2.300,00 pago dia 05/10/2010
Adiantamento mês atual (Exemplo: Set/2010) = - 920,00 pago dia 20/09/2010
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1.380,00 Valor bruto utilizado p/o cálculo do IRRF no dia 05/10/2010
. Opção "Desmarcada" => Regime Competência:
* Base de IRRF (única, dia 30) será:
Adiantamento Out/2010 = 920,00 pago dia 15/10/2010
Salário Out/2010 = + 1.380,00 pago dia 30/10/2010
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2.300,00 Rendimento integral usado como Base de IRRF no dia 30/10/2010
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SEFIP por Tomador/Departamento: essa opção deve ser marcada se a empresa quiser declarar para o SEFIP os dados do departamento/tomador de serviços e também para a impressão da GPS quando for solicitada a opção "por Departamento/Tomador".
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Arredondar: ao marcar essa opção, o sistema aplicará o arredondamento estabelecido no menu de 'Ferramentas | Opções | Cálculos'. Essa ferramenta é utilizada para especificar aonde ocorrerá o arredondamento (Folha, Adiantamento e Reajuste) e também, o "valor mínimo" para arredondar (Ex: 1,00 => o valor 387,25 passará para 388,00) e "número de iterações" (determina quantas vezes o sistema deverá repetir o cálculo para chegar no resultado final).
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SIMPLES: informe se a empresa é ou não optante pelo SIMPLES (Lei n° 9.317, de 05/12/96), selecionando um dos códigos disponíveis na lista (Exemplo: 1-Não Optante; 2-Optante; etc.).
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Atividade: informe a atividade da empresa (até 20 dígitos). Essa informação será utilizada para preencher a GRCS (campo 26).
Início da Atividade: informe a data (dd/mm/aaaa) de início de atividade da empresa. Essa informação será utilizada para preencher a GRCS (campo 21).
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Tipo Empresa: informe o código que definirá o porte da empresa e se ela tem participação no PAT, selecionando um dos códigos disponíveis na lista (Exemplo: 1-Micro Empresa SEM Participação no PAT; 2-Empresa de Pequeno Porte SEM Participação no PAT; etc.).
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Quantidade de Sócios: informe o número de proprietários/sócios que exercem atividades na empresa. Essa informação será utilizada na declaração da RAIS.
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CNAE Fiscal: digite o código do CNAE Fiscal que identificará qual é a principal atividade econômica da empresa. Esse código é composto por 7 dígitos e será utilizado na declaração da RAIS, SEFIP e outros. Consulte a Tabela de códigos de CNAE Fiscal.
Exemplo: 7221400 => para Desenvolvimento e edição de softwares prontos para uso. -
Natureza jurídica: informe o código de natureza jurídica da empresa conforme o manual da RAIS.
Exemplo: 206-2 => para Sociedade Empresária Limitada. -
Código Município: digite o código do município em que a empresa está localizada. Esse código é composto por 8 dígitos e será utilizado na declaração da RAIS. Consulte a Tabela de códigos de Municípios.
Exemplo: 35-50308 => para São Paulo - Capital. -
Carimbo CNPJ>>: ao clicar nesse botão será exibida uma tela composta por 8 linhas aonde será possível incluir informações sobre o carimbo do CNPJ com até 23 dígitos em cada linha. Essas informações serão impressas nos relatórios que possuem campo para carimbo do CNPJ (GRCS, CD/SD e outros).
Nessa tela foi criado o campo "Imprimir carimbo" para que a impressão do carimbo seja opcional.